Работа с НДС и акцизами

Sellora Management System предлагает целый набор удобных способов работы с налогами как в интерфейсах операций, так и в настройках справочников. В каждой операции, затрагивающей производственный процесс, уже настроены проводки бухгалтерского и управленческого учета относящие НДС и акцизы на соответствующие балансовые счета, восстанавливающие их, производящие зачет и т.п. 

Вы можете использовать цены с или без НДС, заранее указав это в спецификациях поставки/передачи сырья и материалов в производство 

Кроме того, вы можете использовать цены с или без НДС, указав это в спецификациях поставки (прихода) от ваших поставщиков сырья и материалов в интерфейсах операций (например, приходного ордера ТМЦ), вы можете поставить или снять соответствующий переключатель который определяет – проводится ли операция с НДС или нет. Также вы можете управлять датой зачета НДС – она может отличаться от даты самой операции и быть установлена вами произвольно. В реестрах операций система всегда подскажет вам их особенности по отношению к тому или иному налогу. Например, если вы случайно или намерено вывели дату зачета НДС из отчетного периода операции, то система подкрасит строку в реестре и выведет сообщение – «НДС не в периоде операции».

Sellora Management System выделяет операции в реестрах по их особенностям - подсказывая пользователям методы дальнейшей работы с ними

Это один из многих примеров, когда система указывает на потенциальные ошибки пользователей и подсказывает правильные пути решения.

Настройки проводок имеют четко выверенные сценарии работы с налогами. Они учитывают специфику учета, могут формировать одновременно несколько корреспонденций в разные планы счетов – в том числе бухгалтерский, управленческий, налоговый и пр.

Вот некоторые из сценариев работы с налогами по операциям производственной цепочки:

•   В операции «Приходный ордер ТМЦ (товарно-материальных ценностей)», стоимость с НДС попадает на 60-е счета «Расчеты с поставщиками», в лицевые счета контрагентов в аналитике договоров. Далее, стоимость НДС и акцизов выделяется на 19-е счета «НДС по приобретенным ценностям», в аналитике контрагентов. НДС проводится в книгу покупок как «Вычет НДС» по дате зачета НДС, вводимой в операции. В случае необходимости, данную операцию можно провести без выделения НДС, тогда на склад попадает полная стоимость номенклатуры;
•   В операции «Авансовый отчет» НДС не выделяется;
•   В операции «Акт на списание ТМЦ в брак», стоимость номенклатуры без НДС списывается с 10-х счетов «Материалы», на 91-ый счет «Прочий расход». На эту стоимость рассчитывается НДС, который проводится из книги продаж 68-го счета «Расчеты с бюджетом по НДС», как «Начисление НДС» в 91-ый счет «Прочий расход», через 19-ый счет «НДС по приобретенным ценностям», в аналитике контрагентов;
•   В операции «Товарно-транспортная накладная на отгрузку ТМЦ», стоимость операции с НДС проводится с 91-го счета «Прочий приход», на 62-е счета «Расчеты с покупателями», в лицевые счета контрагентов в аналитике договоров. Из стоимости операции выделяется НДС, который проводится из книги продаж 68-го счета «Расчеты с бюджетом по НДС», как «Начисление НДС» в 91-ый счет «Прочий расход»;
•   В операции «Возврат ТМЦ поставщику», стоимость с НДС сторнируется с 60-го счета «Расчеты с поставщиками», в лицевых счетах контрагентов. На 10-х счетах «Материалы на складе», стоимость товаров сторнируется без НДС. При необходимости, данную операцию можно проводить без выделения НДС, в этом случае на складе сторнируется полная стоимость товаров;
•   В операции «Возврат ТМЦ поставщику», при полном возврате остатка склада, автоматически проводится корректирующая проводка на 91-ый счет по обнулению остаточной стоимости склада.

Кроме того, Sellora Management System предлагает выбор вариантов работы с НДС, в зависимости от вашей учетной политики в процессах производства. Например, в операции «Возврат ТМЦ поставщику» стоимость НДС начисляется на 68-е счета «Расчеты с бюджетом по НДС 10% и 18%». При этом, возможен выбор вариантов: НДС проводится в книгу продаж как «Начисление НДС» или в книгу покупок, как «Вычет НДС» (сторнирование покупки).